Налог на вклады. Как не попасть на большой налог? Лайфхаки чтобы платить меньше.

ruticker 04.03.2025 15:25:14

Текст распознан YouScriptor с канала pro.finansy | Ольга Гогаладзе

распознано с видео на ютубе сервисом YouScriptor.com, читайте дальше по ссылке Налог на вклады. Как не попасть на большой налог? Лайфхаки чтобы платить меньше.

В 2023 году халява закончилась, господа. И уже по итогам 2023 года и 2024 года мы с вами платим налоги на доходы по банковским вкладам. Раньше этих налогов не было, и мы как-то к ним не очень привыкли. Сейчас банковские вклады предлагают довольно высокий доход, и не только банковские вклады, но и накопительные счета тоже. Мы ими пользуемся, не задумываясь: мы скидываем туда какие-то деньги, потом возвращаем, нам какие-то проценты капают — иногда большие, иногда не очень. И мы даже иногда не считаем, сколько денег из этих процентов, которые нам накапали, уйдут в налоговую. Дело в том, что банки эти суммы отправляют по умолчанию. Они рассчитывают налогооблагаемую базу и в начале каждого года отправляют налоговой определённую сумму. А вам в ответ могут выдать справку 2 НДФЛ, подтверждающую, что они за вас этот налог действительно заплатили. В этом уроке мы с вами будем разбираться, каким образом происходит подсчёт этих налогооблагаемых баз, по каким ставкам, какие деньги куда уходят и как можно заранее спрогнозировать, сколько денег ты должен будешь заплатить. Ну и, конечно же, я вам расскажу, каким образом можно сократить эти налоги, потому что есть действительно фишечки, о которых многие не думают. Например, если вы используете трёхлетний какой-нибудь вклад, где проценты начисляются в самом конце, вы попадёте на очень мощные налоги. А если вы немножечко другую опцию подключите к этому же самому вкладу, вы существенно сэкономите на налогах. Каким образом это нужно будет делать, как это происходит — всё будет в этом уроке. Меня зовут Ольга Гоголадзе, я финансовый консультант, веду блог о личных финансах и инвестициях в YouTube, Telegram, Instagram. Все ссылки под этим видео. Подписывайтесь, обязательно! Ну а мы с вами начинаем. Первое, что нам с вами нужно выяснить, по какой ставке будет удерживаться налог, то есть какой процент. И второе — с какой суммы будет удерживаться налог. Сколько нужно заработать по банковскому вкладу, чтобы вы попали на этот самый налог? Первое, что вам нужно знать, что ставка здесь применяется такая же, как ставка на доходы физических лиц: 13%, если вы зарабатываете по итогам года меньше 5 млн руб, и 15%, если вы зарабатываете по итогам года больше 5 млн руб. Из разных источников здесь учитывается зарплата, проценты по вкладам, ваши дивиденды и так далее. Довольно много источников дохода, которые учитываются в эти 5 млн руб. Так вот, если вы богач, получается, вы платите 15%. Если вы до 5 млн, то 13%. Но вы платите 15% только с суммы, превышающей эти 5 млн руб. То есть до 5 млн руб вы платите 13%, а если вы заработали, допустим, шесть, то вы с пяти заработаете, заплатите 13%, а с миллиона — 15% именно с этого дохода. Прежде чем я вам объясню, как здесь будет рассчитываться, какую сумму вы должны будете заплатить, я вам хотела бы оповестить о очень важной информации. Все эти данные, все эти расчёты и все эти правила по этому налогу мы сложили в текстовом формате в виде полного гайда о налогах по вкладам. Если вам удобно воспринимать информацию в печатном виде или если вы хотите себе всё сохранить, или вдруг вы уже сели конспектировать этот урок, то тогда остановитесь и просто переходите по ссылке под этим видео и скачайте себе абсолютно бесплатно гайд — полный гайд по налогам по вкладам. Сохраните его себе, пусть он у вас будет. А пока что давайте продолжим смотреть видео, чтобы по итогам этого видео у вас появилось полное понимание, и вы запомнили это раз и навсегда. А если вдруг когда-то вам нужно будет освежить память, то вы могли быстренько пробежаться глазами по этому гайду. Поэтому заберите его либо в конце этого видео, либо прямо сейчас, параллельно просматривая этот урок. Итак, первое — определились, какая ставка. Второе, что нам с вами нужно знать, это такое понятие, как необлагаемый минимум. То есть это сумма, с которой налог по банковским вкладам удерживаться не будет. Как этот необлагаемый минимум считается? Он устанавливается на каждый год, когда вы платите налоги. Он в 2023 году, в 2024 году, в 2025 году всегда будет разный, и он зависит от ставки ЦБ. У нас с вами в году 12 месяцев, ставка ЦБ в течение года может меняться. Нам с вами нужно определить максимальную процентную ставку ЦБ на первое число какого-либо из месяцев в году. То есть если, вот, 1 февраля ставка ЦБ была 75%, а потом попозже в какой-то год она сканирует до 15% и выше поднималась, именно на первое число конкретного любого месяца в году, то мы с вами будем брать в расчёт цифру 15, не цифру 7, а цифру 15. То есть максимальную процентную ставку, которая случилась в этом году на первое число конкретного месяца. Дальше мы эту цифру подставляем в формулу: необлагаемый минимум = 1 млн умножить на эту самую максимальную процентную ставку. То есть, допустим, мы возьмём за октябрь 2023 года, там на 1 октября максимальная ставка была как раз таки 15%. Вот вставляем сюда 15% и делим это дело на 100. Таким образом, за 2023 год необлагаемый минимум по этой формуле составил 150 000 руб. Что значит этот необлагаемый минимум? Это значит, что если ваш доход по вкладам был за 2023 год меньше чем 150 000 руб, именно проценты, которые вам накапали на счёт, то тогда вы не платите налог по вкладам. Если ваш доход за 2023 год был больше 150 000 руб, то тогда вы платите налог по вкладам. А теперь сосчитаем пример. Если всё-таки ваш доход был по вкладам больше 150 000 руб, каким образом удержится налог? Формула здесь следующая: облагаемый доход по вкладам = общий доход по вкладам, который вы получили по итогам года, минус необлагаемый минимум по 2023 году. Это, например, может быть, допустим, общий ваш доход по вкладам был 200 000 руб, минус 150 000 руб, получается облагаемый доход у вас будет 50 000 руб. И именно эти 50 000 руб мы умножаем на 13 либо на 15%, в зависимости от того, какой у вас был доход по году. 50 000 руб умножаем на 13% и получаем 6 500 руб — это сумма налога, которую вам нужно будет заплатить. Каким образом эту сумму необходимо оплатить? Вам в личном кабинете налогоплательщика будет выставлен счёт. То есть у вас там будет отражаться, по какому банку, сколько у вас там процентов. В итоге налоговая сосчитает счёт, вы должны будете этот счёт оплатить там по QR-коду либо каким-то переводом. В личном кабинете налогоплательщика у вас всё будет отсвечивать. Этот налог нужно всегда платить до 1 декабря. То есть если вы в 2024 году, то вы платите налог до 1.12.2024 за 2023 год. До 1 декабря 2025 года вам необходимо оплатить налог за 2024 год. А у вас за год набегает там какие-то проценты, а оплатить вам налоговая даёт эту возможность почти целый год, потом 11 месяцев. У вас есть на оплату. То есть если вдруг так получилось, что вы эти деньги как-то не подрасчитали и вам нечем оплатить, то у вас есть целых 11 месяцев, чтобы эти деньги заработать и оплатить. Если вы не оплачиваете в срок, то у вас включаются пени. А теперь внимание! Я вам покажу примеры, когда вы сами того не осознавая можете выбрать неправильный какой-то вклад, неправильные условия начисления процентов по вкладам и из-за этого попасть на дополнительный налог. Например, вы выбрали вклад, который на 3 года, и да, его можно пополнять, снимать, возможно, но проценты по этому вкладу, вот первый, второй, третий год, вот здесь вот, допустим, вот так вот — это будут проценты по этому вкладу. У вас начисляются в конце срока вклада. В конце срока вклада, вот здесь вот, допустим, за 3 года у вас там набежало 300 000 руб. Прон, сейчас такие высокие процентные ставки, довольно что в принципе может такое быть 300 000 руб. Мы берём эти проценты, вот эти вот проценты, которые вам набежали, не как будто бы они за 3 года начислялись, а что они капнули вам именно вот в третьем этом году, и вы можете попасть на налог по вкладам из-за того, что сумма сразу за 3 года будет большая. Она не размазана на все 3 года, регулярно выплата процентов не происходит, а происходит выплата процентов в конце, и это может сыграть злую шутку с точки зрения налогообложения. А если бы вы выбрали вклад, в котором происходит начисление процентов, допустим, ежемесячно или ежеквартально, именно происходит выплата, и она отражается в банковских проводках, то есть в банковских документах, прямо чтобы видно, что капнула сумма, а вот выплата произошла, сумма капнула, а то в этом случае у вас происходила бы постепенная выплата процентов, и эти 300 000 руб размазались бы на каждый год. И тогда общее там в каждом году это было бы по 100 000 руб, не 300 в конце, а по 100, допустим, каждый год, и тогда вы бы не попали на проценты по вкладам. Когда я говорю про банковские проводки, дело в том, что проценты по вкладам могут начисляться двумя способами. Проценты по вкладам могут начисляться либо в само тело вклада, то есть вот он вклад, проценты начислились, и они сразу же прилепили к телу вклада. То есть вы их не снимаете. Как правило, в банках это называется с капитализацией процентов. Когда работала в банке, к нам приходили дедушки и бабушки, которые, знаете, у нас довольно очень такой слой пенсионеров есть, которые выглядят очень скромно, но приходят и вот со своей книжечкой, у них там всё записано, какие проценты, сколько, когда, что приходит. Они вот с этой своей книжечкой год приходит и говорят: "Здравствуйте, вот у меня закончился срок вклада, сегодня". Они заранее себе ставят дату в календарики, а собирают, приходят в банк: "У меня сегодня дата окончания моего вклада, я бы хотела его пролонгировать". И у них там всё записано, сколько процентов должно прийти. Они всё проверяют и так далее. И они знают, что есть такая вещь с капитализацией процентов, когда проценты причисляют к сумме вклада и происходит сложный процент. Кстати, у нас есть классный калькулятор сложного процента, где вы можете увидеть, каким образом, если вы не тратите свои проценты, а вкладываете их обычно в свои же инвестиции, руте их обратно, круто, у вас увеличивается ваша доходность. Ссылку на калькулятор сложного процента под видео оставлю, там можете поиграться, подставить разные циферки. Очень интересно получается на длинном горизонте, получаются какие-то очень красивые цифры доходности. Так вот, это называется с капитализацией. А когда второй способ — проценты начисляются на отдельный счёт, и с этого отдельного счёта можно снимать. Нам важен факт именно проводки, чтобы в выписке было написано "выплата процентов по банковскому вкладу". Такая вот история. То есть именно чтобы именно проводка была, именно чтобы выписка, операция была совершена — выплата процентов. Потому что именно по факту этой операции, а не по факту того, что вы снимаете деньги себе и тратите их, именно по факту проведения этой операции и будет совершаться начисление того самого налога. Мы вам привели пару примеров, если бы вклад у вас был с ежемесячной выплатой процентов или если бы он был с выплатой процентов в конце. Пару примеров мы вам привели и расписали их вам в том самом полном гайде по уплате налогов, прямо с цифрами, чтобы вам было удобно, чтобы сейчас вы не заскучали по этим цифрам. А я вам не буду это расписывать всё на доске, но просто поверьте мне, что, например, либо проверьте, пойдите сами по нашим расчётам, скачайте этот гайд под видео — он абсолютно бесплатный. Пойдите, посмотрите. В случае с ежемесячной выплатой процентов вы можете заплатить налог по вкладам ноль, а в случае с выплатой процентов в конце срока налог по вкладу может быть до 40 000 руб. Ну вот в конкретных тех примерах, которые мы приводили. А если там суммы больше будут, которыми вы оперируетесь, то и налог будет по вкладам сильно больше. А что если вы себе оформили вклад в долларах или в юанях? Каким образом тогда будет происходить подсчёт налогооблагаемой базы и ваших налогов, которые вы должны заплатить? Всё очень просто: берутся ваши проценты, которые вам начисляются, принцип начисления такой же, только ваши проценты переводятся в рубли по курсу ЦБ на дату зачисления вашего дохода на счёт дохода по вкладу. То есть всё то же самое, что и в рублях, просто ваши проценты будут пересчитывать на рубли. Курс для этого будет браться курс ЦБ. Всё, в принципе, просто, здесь не нужно ничего усложнять. И при этом всё это дело суммируется. То есть доходы по рублёвым и по валютным вкладам все полностью суммируются и высчитывается общая облагаемая база. И принцип абсолютно тот же самый. Чтобы вам было проще, мы провели прямо несколько расчётов и несколько примеров, которые вы можете посмотреть в том самом текстовом гайде по итогам 2023 года с конкретными цифрами, с конкретной ставкой ЦБ именно по итогам 2023 года, которые нужно оплатить до 1 декабря 2024 года. А всё, что необходимо оплатить, будет по итогам 2024 года, там уже нужно будет смотреть, какая у нас будет максимальная ставка в 2024 году. Пока подсчитывать рано, можно примерно подсчитать, но пока что рано подсчитывать, потому что ЦБ может ещё поднять процентную ставку. Я вот записываю это видео в октябре 2024 года, и в ноябре, в декабре ещё ЦБ может поднять процентную ставку, тогда будет совсем другая картинка. Так что пока что ждём. Важный вопрос: нужно ли как-то отражать это всё в декларациях, куда-то самому что-то считать и так далее? Нет, не нужно. Банки предоставляют по итогам года информацию в налоговую, всё это падает в ваш личный кабинет налогоплательщика. Налоговая формирует вам платёжное поручение, вам необходимо его оплатить. То есть доходы по всем банкам на территории России у вас будут полностью суммироваться и будут отражаться в одном личном кабинете вашем на госуслугах или в личном кабинете налогоплательщика. Сейчас вы можете зайти в личный кабинет налогоплательщика и посмотреть, не сформировался ли у вас доход по вкладам. И я вас всё-таки призываю это сделать, поскольку по накопительным счетам эти доходы тоже суммируются. Важно: кэшбэки и так далее — это всё не подходит под выплату процентов по банковским вкладам. То есть бывает такое, что у вас какой-нибудь пакет Премиум банковский, и у вас там приходят от банка разные начисления, проценты по накопительным счетам, там ещё что-то, какие-то розыгрыши, выигрыши за "Приведи друга", акции. За кэшбэки, которые вы по карточке тратите, котлеты отдельно, мухи отдельно. Проценты по вкладам — это отдельные суммы. А за "Приведи друга", за какие-то кэшбэки — всё это банк оплачивает за вас эти налоги отдельно, и даже вам в конце года может выдать справку 2 НДФЛ, сколько он заплатил за вас налогов за то, что вы там получили какие-то дополнительные доходы от банка за то, что поделились ссылкой на оформление банковской карты со своим знакомым. Вам там 1 000 руб. какая-нибудь капнула за это, за то, что вы потратили деньги, и вам пришёл кэшбэк. Вот за всё это банки отдельно платят. За кэшбэки налога в России нет. В своё время, когда к нам пришла культура кэшбэков, крупные банки протащили этот закон для того, чтобы с кэшбэков никакие проценты, никакие налоги не удерживали. Поэтому, слава Богу, с кэшбэков мы проценты не платим. А вот за акцию "Приведи друга" мы платим налоги, но вы их не видите, потому что их все оплачивает банк сам. А вам уже может потом справку 2 НДФЛ выдать. Ну, как с зарплатой происходит: вам зарплата начисляется уже очищена от налогов, а там работодатель сам за вас эти налоги 13% платит, а вам потом справку 2 НДФЛ выдаёт о том, что вот мы за вас уплатили налог. В конце я дам вам три совета, которые вы можете использовать для того, чтобы оптимизировать свои налоги по банковским вкладам. 1. **Обязательно следите за частотой выплаты процентов по банковским вкладам.** Если проценты выплачиваются в конце, то высок риск того, что вы попадёте на эти самые налоги по вкладам. Посчитайте, скорее всего, лучше выбрать какие-то вклады с регулярной выплатой процентов: ежемесячно, ежеквартально. Ну или хотя бы ежегодно. Всё-таки лучше даже ежеквартально, ежемесячно, чем ежегодно, потому что может так получиться, что вы там оформили вклад в одном году, проценты выплатили в другом году. Лучше, чем чаще выплачивают проценты, тем лучше. 2. **Следите за ключевой ставкой ЦБ.** Если вы знаете ставку ЦБ, то вам будет легче самим рассчитать налог. 3. **Будьте внимательны с валютными вкладами.** Вы можете получить доход 200 долларов, допустим, но в начале года валюта была по одному курсу, а в конце года — по другому курсу. У вас как 200 долларов там, 200 долларов там, а на самом деле, если курс валюты вырос, то в рублях у вас сумма вашего дохода может получиться значительно больше, чем вы рассчитывали. Потому что из-за повышения курса доллара или юаня, или другой валюты, в которую у вас банковский вклад, у вас может в рублёвой массе образоваться больше процентов, хотя и там 200 долларов, и там 200 долларов, а в рублёвой массе будет больше процентов в рублях, потому что курс вырос. И из-за этого можно попасть на налоги по банковским вкладам дополнительно. Следите за этим тоже. Такие вот три лайфхака. Забирайте все ссылки под этим видео, я вам их любезно разместила. Они очень полезные, и все материалы, которые я разместила вам под этим видео, абсолютно бесплатные. На этом всё. Прощаюсь с вами, и самое главное, помните, что инвестиции доступны всем!

Назад

Залогинтесь, что бы оставить свой комментарий